Verloopoverzicht reserves | Saldo per 31-12-2020 | Saldo per 01-01-2022 | Saldo per 01-01-2023 | Saldo per 01-01-2024 | Saldo per 01-01-2025 | Doel van reserve |
|---|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserve | ||||||
Algemene reserve | 20.132 | 21.337 | 23.792 | 26.247 | 26.452 | Buffer om mogelijke (toekomstige) verliezen te kunnen dekken. |
Algemeen grondbedrijf | -18.183 | -15.603 | -15.603 | -15.603 | -15.603 | Buffer om mogelijke (toekomstige) verliezen op de grondexploitaties te kunnen dekken. |
Subtotaal algemene reserve | 1.949 | 5.734 | 8.189 | 10.644 | 10.849 | |
Bestemmingsreserves | ||||||
Overlopende werken | 7.336 | 6.729 | 6.711 | 6.694 | 6.676 | Dekking van meerjarige incidentele projecten. |
Gebiedsgerichte aanpak | 2.467 | 2.467 | 2.467 | 2.467 | 2.467 | Buffer voor aanspraken bodemverontreiniging inzake Decomp-gelden 2016-2020. |
Grote investeringen | 203 | Dekking van grote investeringen/projecten. | ||||
Co-financiering | 431 | 431 | 431 | 431 | 431 | Dekking van de gemeentelijke co-financiering bij projecten. |
Besluit locatiegebonden subsidies | 138 | 138 | 138 | 138 | 138 | Dekking voor stimuleringsbijdragen voor woningbouw op specifieke locaties. |
ISV 3 2010 /2014 | 108 | 108 | 108 | 108 | 108 | Dekking voor projecten uit het programma ISV-3. |
Centrumspaarfonds | 249 | 497 | 746 | 994 | Dekking voor projecten binnenstad. | |
Investeringsagenda | 180 | Dekking voor impuls investeringen. | ||||
Centrumgemeente MO+ BW | 7.669 | 9.459 | 12.760 | 16.060 | 19.361 | Dekking voor centrum gemeente activiteiten maatschappelijke opvang en beschermd wonen |
Subtotaal bestemmingsreserves | 18.533 | 19.581 | 23.112 | 26.644 | 30.176 | |
Resultaatbestemming | ||||||
Dit jaar | 131 | 636 | 909 | 2.114 | Begrotingssaldo (gecumuleerd) | |
Subtotaal resultaatbestemming | 0 | 131 | 636 | 909 | 2.114 | |
Totaal reserves | 20.481 | 25.446 | 31.937 | 38.197 | 43.138 | |
Bedragen * 1.000 euro |
Mutatieoverzicht reserves | Storting 2021 | Onttrekking 2021 | Storting 2022 | Onttrekking 2022 | Storting 2023 | Onttrekking 2023 | Storting 2024 | Onttrekking 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserve | ||||||||
Algemene reserve | 1.205 | 2.455 | 2.455 | 205 | ||||
Algemeen grondbedrijf | 2.580 | |||||||
Subtotaal algemene reserve | 3.785 | 0 | 2.455 | 0 | 2.455 | 0 | 205 | 0 |
Bestemmingsreserves | ||||||||
Overlopende werken | 608 | 18 | 18 | 18 | ||||
Gebiedsgerichte aanpak | ||||||||
Grote investeringen | 203 | |||||||
Co-financiering | ||||||||
Besluit locatiegebonden subsidies | ||||||||
ISV 3 2010 /2014 | ||||||||
Centrumspaarfonds | 249 | 249 | 249 | 249 | ||||
Investeringsagenda | 180 | |||||||
Centrumgemeente MO+ BW | 3.190 | 1.400 | 3.300 | 3.300 | 3.301 | |||
Subtotaal bestemmingsreserves | 3.439 | 2.390 | 3.549 | 18 | 3.549 | 18 | 3.549 | 18 |
Resultaatbestemming | ||||||||
Dit jaar (Begrotingssaldo) | 131 | 505 | 273 | 1.204 | ||||
Subtotaal resultaatbestemming | 131 | 0 | 505 | 0 | 273 | 0 | 1.204 | 0 |
Totaal reserves | 7.355 | 2.390 | 6.509 | 18 | 6.277 | 18 | 4.959 | 18 |
Bedragen * 1.000 euro |
Toelichting op de reservemutaties:
Algemene reserve: De renteopslag op de doorverstrekte geldleningen aan IGM en Heracles wordt jaarlijks toegevoegd aan de algemene reserve.
Reserve grondbedrijf: Dit betreft de jaarlijkse toevoeging op basis van het financieel herstelplan.
Reserve overlopende werken: De middelen voor meerjarige incidentele projecten worden gestort in de reserve overlopende werken. Gedurende het project worden de daadwerkelijke projectkosten aan de reserve onttrokken.
Reserve grote investeringen: Het restantsaldo van 203.000 euro valt in deze programmabegroting vrij ten gunste van het begrotingssaldo.
Reserve centrumspaarfonds:
Jaarlijks wordt bijna 250.000 euro gestort in de reserve centrumspaarfonds voor projecten in de binnenstad.
Reserve investeringsagenda: Het restantsaldo van 180.000 euro valt in deze programmabegroting vrij ten gunste van het begrotingssaldo.
Reserve centrumgemeenten MO+BW
Het jaarlijkse verwachte overschot bij beschermd wonen wordt gestort in de reserve centrumgemeentetaken MO+BW.
Resultaatbestemming:
De begrotingssaldi zoals gepresenteerd in het financieel meerjarenperspectief worden toegevoegd aan de reserve resultaatbestemming.
Verloopoverzicht voorzieningen | Saldo per 31-12-2020 | Saldo per 01-01-2022 | Saldo per 01-01-2023 | Saldo per 01-01-2024 | Saldo per 01-01-2025 | Doel van voorziening |
|---|---|---|---|---|---|---|
Verplichtingen | ||||||
XL Businesspark Twente | 2.849 | 3.018 | 3.187 | 3.357 | 3.526 | Dekking aandeel gemeente Almelo in het verwachte tekort. |
Nog uit te voeren werken grondexploitaties | 2.649 | 2.649 | 2.649 | 2.649 | 2.649 | Dekking van nakomende kosten van afgesloten grondexploitaties. |
Verwacht verlies grondexploitatie | 445 | 445 | 445 | 445 | 445 | Dekking van verwachte verliezen grondexploitatie |
Wethouderspensioen | 825 | 825 | 825 | 825 | 825 | Dekking voor toekomstige pensioenverplichtingen wethouders. |
Subtotaal verplichtingen | 6.768 | 6.938 | 7.107 | 7.276 | 7.446 | |
Egalisatie | ||||||
Riolering egalisatie | 2.347 | 2.871 | 3.406 | 3.950 | 4.549 | Dekking voor egalisatie van rioleringskosten. |
Afval egalisatie | 1.586 | 1.388 | 1.190 | 991 | 793 | Dekking voor egalisatie van kosten afvalinzameling. |
Subtotaal egalisatie | 3.933 | 4.259 | 4.596 | 4.942 | 5.342 | |
Derden | ||||||
Sociale recherche | 238 | 262 | 286 | 310 | 334 | Dekking van exploitatie lasten samingwerkingsverband Sociale Recherche Twente. |
Zittend vervoer | 53 | 35 | 18 | 18 | 18 | De Regio Twente vervult t/m 2021 de werkgeversrol. |
Subtotaal derden | 291 | 298 | 304 | 328 | 352 | |
Toekomstige vervangingsinvesteringen | ||||||
Riolering vervanging | 3.663 | 3.663 | 3.663 | 3.663 | 3.663 | Dekking voor toekomstige vervangingsinvesteringen conform vGRP 2016-2020. |
Subtotaal toekomstige vervangingsinvesteringen | 3.663 | 3.663 | 3.663 | 3.663 | 3.663 | |
Totaal voorzieningen | 14.656 | 15.158 | 15.670 | 16.210 | 16.804 | |
Bedragen * 1.000 euro |