Met dit document presenteren wij u de begroting voor het jaar 2021. Basis voor de begroting 2021 zijn de kaders en uitgangspunten uit de perspectiefnota 2020 en het daarin opgenomen financieel meerjarenperspectief.
Wijzigingen ten opzichte van de programmabegroting 2020
Ten opzichte van de programmabegroting 2020 zijn enkele wijzigingen doorgevoerd, met het doel de leesbaarheid en de informatiewaarde van de begroting te verbeteren. Het betreft de volgende wijzigingen:
- Wij hebben een paragraaf 2.2. toegevoegd, waarin wij inzichtelijk maken hoe en op welke plaats de effecten van de coronacrisis doorwerken in deze programmabegroting.
- In een nieuwe paragraaf wijksturing geven wij aan hoe wij in 2021 invulling geven aan de vastgestelde wijkopgaven.
Verder zijn in deze begroting de financiële effecten van de septembercirculaire 2020 vertaald. Dit is een trendbreuk met het verleden. Eerdere begrotingen waren immers gebaseerd op de meicirculaire van het jaar voorafgaand aan het begrotingsjaar. De begroting wint hiermee aan actualiteitswaarde.
Financiële keuzes
In hoofdstuk 3 vindt u de financiële keuzes voor de begroting 2021 en de meerjarenraming 2022-2024. Deze keuzes presenteren wij in een geïntegreerd financieel meerjarenperspectief. Daarnaast geeft het hoofdstuk inzicht in de voortgang van het herstelplan.
Beleidsbegroting
De beleidsbegroting (hoofdstuk 4) bestaat uit een uitwerking van de programma's en de basisbegroting. De programma's vormen de speerpunten voor de komende jaren. De basisbegroting is stabiel en verandert alleen als het BBV dat voorschrijft. Binnen de programmateksten is ook ingegaan op de effecten van corona op de programmadoelen.
Paragrafen
Hoofdstuk 5 bevat de verplichte paragrafen lokale heffingen, weerstandsvermogen en risicobeheersing, onderhoud kapitaalgoederen, financiering, bedrijfsvoering, verbonden partijen en grondbeleid en de additionele paragrafen dienstverlening en wijksturing.
Financiële begroting
In de financiële begroting (hoofdstuk 6) geven we een overzicht van de baten en lasten per taakveld en uiteenzetting van financiële positie. Met het meerjarig investeringsplan (MIP) wordt inzicht gegeven in de investeringsprojecten die gepland staan voor het begrotingsjaar 2021 en de drie jaren daarna (waar mogelijk). In het overzicht met incidentele baten en lasten geven we een toelichting op de incidentele posten die het saldo van de begroting en de financiële meerjarenperspectief beïnvloeden. Het overzicht geeft daarmee inzicht in het structurele begrotingsresultaat. Het is immers van belang dat structurele lasten worden gedekt door structurele baten.
Bijlagen
In de bijlagen over de verbonden partijen geven we de omvang weer van het eigen vermogen, vreemd vermogen en resultaat aan het begin en het einde van het rapportagejaar. Tot slot geven we in een bijlage inzicht in de wijzigingen in het delegatieregister.