Financieel terugkijken
Taakveld | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Saldo |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Werkelijk | Werkelijk | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting | |
2019 | 2019 | 2020 | 2020 | 2021 | 2021 | 2021 | |
0 Bestuur en ondersteuning | |||||||
0.1 Bestuur | 4.981 | -87 | 3.982 | - | 3.844 | - | 3.843 |
0.2 Burgerzaken | 2.155 | -1.138 | 2.029 | -883 | 2.273 | -883 | 1.390 |
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden | 4.726 | -7.043 | 4.092 | -6.058 | 5.072 | -5.415 | -342 |
0.4 Overhead | 28.239 | -3.216 | 26.110 | -1.468 | 27.428 | -1.848 | 25.580 |
0.5 Treasury | -353 | -6.306 | -476 | -2.681 | -420 | -3.061 | -3.481 |
0.61 OZB woningen | 1.052 | -9.896 | 629 | -10.214 | 683 | -10.499 | -9.816 |
0.62 OZB niet-woningen | 125 | -12.333 | 79 | -12.412 | 86 | -13.487 | -13.400 |
0.63 Parkeerbelasting | 60 | -2.121 | 42 | -1.769 | 39 | -2.244 | -2.205 |
0.64 Belastingen overig | 652 | -423 | 453 | -175 | 327 | -177 | 150 |
0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds | - | -166.839 | - | -171.374 | - | -173.751 | -173.751 |
0.8 Overige baten en lasten | 384 | -507 | 758 | -993 | 1.093 | -467 | 626 |
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) | 97 | - | 100 | - | 100 | - | 100 |
0 Bestuur en ondersteuning | 42.118 | -209.909 | 37.798 | -208.027 | 40.525 | -211.832 | -171.306 |
Bedragen * 1.000 euro
Verschillen
- Bestuur
In 2020 is meerjarig 82.000 euro beschikbaar gesteld voor het uitbesteden van rechtmatigheidscontroles door een accountant. Het restant heeft betrekking op salarissen en sociale lasten, welke vooral afnemen als gevolg van het aflopen van pensioenverplichtingen van voormalige wethouders.
- Burgerzaken
Jaarlijks wordt een vergoeding (bate) ontvangen vanuit het Rijk voor werkzaamheden ten behoeve van de Registratie van Niet Ingezetenen (RNI). Voor de uitvoering van deze werkzaamheden worden lasten geraamd ter hoogte van de geraamde vergoeding. Dit is derhalve budgetneutraal. Aangezien de Rijksbijdrage bij het opmaken van de begroting nog niet bekend is, wordt dit jaarlijks bij de voorjaarsrapportage verwerkt. Verder worden er op 17 maart 2021 verkiezingen voor de 2e Kamer georganiseerd, waarvoor een budget beschikbaar is gesteld van 150.000 euro
- Beheer overige gebouwen en gronden
In 2020 is middels een aantal incidentele vastgoedverkopen een totale opbrengst van 626.000 euro gerealiseerd. De huurinkomsten zijn gedaald vanwege de afloop van het huurcontract van voormalig Huize Alexandra. De huurovereenkomst inzake Twentheplein loopt af per 31 oktober 2021. De lasten op dit taakveld zijn hoger als gevolg van verhoging van de verzekeringspremies en kapitaallasten. Het restant wordt voornamelijk verklaard door de indexatie van baten (huurinkomsten) en lasten.
- Overhead
De hogere lasten in 2021 op dit taakveld worden met name verklaard door de bijstelling van de salarissen en sociale lasten op basis van de verwachte loonontwikkeling en de Cao voor gemeenteambtenaren. Verder is de interne kostentoerekening aangepast als gevolg van de organisatieontwikkeling en de invulling van diverse personele taakstellingen. Ook zijn de stelposten voor kapitaallasten ten opzichte van 2020 weer op niveau gebracht. Daarnaast is in de perspectiefnota 2020 het strategisch opleidingsbudget verhoogd met 250.000 euro. In deze programmabegroting is besluitvorming opgenomen over Team online (90.000 euro), huisvesting van de sociale wijkteams (260.000 euro) en het sociaal flankerend beleid (1,22 miljoen euro).
0.5 Treasury
De leningenportefeuille van opgenomen en uitgezette gelden is voor deze begroting geactualiseerd. Het college voorziet dat herfinanciering van leningen tegen een lagere rente kan plaatsvinden. Als gevolg hiervan ontstaat er de komende jaren een voordeel op Treasury. De omslagrente waarmee de externe rentebaten en rentelasten wordt verdeeld over de taakvelden is 1,0%.
Aan de baten kant wordt het verschil verklaard door een lagere doorbelasting in 2021 van de rentebaten aan de overige taakvelden.
In deze programmabegroting 2021 zijn de dividenden van Twence Holding bv en de BNG aanpast ten opzichte van 2020.
0.61 OZB woningen en 0.62 OZB niet woningen
De OZB-opbrengsten worden jaarlijks aangepast aan de areaaluitbreiding en inflatie, waarbij rekening wordt gehouden met de waardestijging of -daling van het onroerend goed.
0.63 Parkeerbelasting
In deze begroting wordt de begroting 2021 vergeleken met de begroting 2020 na vaststelling van de voorjaarsrapportage. Het verschil in baten op dit taakveld wordt verklaard doordat als gevolg van de coronacrisis de parkeerinkomsten in de voorjaarsrapportage 2020 incidenteel zijn verlaagd met 475.000 euro. In de najaarsrapportage 2020 heeft een verdere bijstelling met 355.000 euro plaatsgevonden.
0.64 Belastingen overig
De proceskostenvergoedingen worden met ingang van 2021 onder het OZB-tarief gebracht. Op dit taakveld was hiervoor in 2020 een bedrag van 75.000 euro geraamd. Het verschil aan de lastenkant hangt verder samen met onze bijdrage aan het GBTwente.
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds
De algemene uitkering en de overige uitkeringen uit het gemeentefonds zijn verwerkt conform de septembercirculaire 2020. Verder is de SPUK Sport in 2021 geraamd op 600.000 euro tegen 700.000 euro in 2020.
0.8 Overige baten en lasten
In deze programmabegroting 2021 is 150.000 euro beschikbaar gesteld voor projecten in de initiatieffase. Ook wordt op dit taakveld 60.000 euro gereserveerd voor werkorganisatie Twenteboard. Tot slot zijn de reserveringen voor loon- en prijscompensatie en sociaal domein, de mutaties op de behoedzaamheidsstelpost en de septembercirculaire 2020 verwerkt.